Le Monero est-il légal en France ? Les règles 2026 expliquées

Quand Binance a retiré le Monero de ses carnets d'ordres mondiaux en février 2024, beaucoup de détenteurs français ont cru qu'une interdiction se préparait. Il n'en a rien été — et rien n'a changé depuis. Détenir, acheter, vendre et dépenser du XMR est parfaitement légal en France en 2026. Ce qui a évolué, ce n'est pas la légalité de la cryptomonnaie ; c'est la charge de conformité qui pèse sur les entreprises qui la manipulent. L'Autorité des marchés financiers, la DGFiP et, en arrière-plan, le législateur européen ont passé ces dernières années à resserrer un cadre déjà dense autour des prestataires de crypto-actifs — et le Monero, en tant que cryptomonnaie de confidentialité, se loge mal à l'intérieur de certaines de ces règles.

C'est précisément cet écart entre « l'actif est légal » et « les plateformes qui le vendaient s'en détournent » qui pousse aujourd'hui tant d'utilisateurs français vers un service d'échange sans compte comme MoneroSwapper plutôt que vers une plateforme grand public. Ce guide pose clairement la situation du Monero au regard du droit français en 2026 : ce que l'AMF encadre et ce qu'elle n'encadre pas, comment la DGFiP impose vos plus-values, ce que signifient pour vous le Travel Rule européen et la directive DAC8, et comment acquérir et conserver du XMR sans enfreindre aucune règle. Rien de ce qui suit ne constitue un conseil juridique ou fiscal — mais vous devriez en ressortir en sachant quelles questions poser.

La réponse courte : oui, le Monero est légal en France

Aucun texte français ne nomme le Monero, ne dresse une liste des « cryptos de confidentialité » et ne fait de la détention de XMR une infraction. Les crypto-actifs sont traités comme des biens meubles, pas comme une monnaie ayant cours légal, et le droit qui les entoure vise le comportement des entreprises — contrôles anti-blanchiment, protection des investisseurs, fiscalité — plutôt que le jeton précis que vous possédez.

Cela place la France dans une position différente de la poignée de juridictions qui ont visé directement les cryptos de confidentialité. Le contraste mérite d'être gardé en tête :

• La détention n'est pas restreinte : un particulier peut acheter, stocker, envoyer et recevoir n'importe quel montant de Monero en France. Aucune licence, aucun enregistrement, aucune autorisation n'est exigé pour en être détenteur.
• Ce sont les entreprises qui sont régulées, pas la pièce : les règles mordent sur les plateformes d'échange, les conservateurs et les courtiers — les acteurs réalisant des « services sur actifs numériques » — qui doivent s'enregistrer auprès de l'AMF et respecter le dispositif de lutte anti-blanchiment.
• Aucune interdiction des cryptos de confidentialité n'existe : contrairement à la VARA de Dubaï, qui a prohibé les « cryptomonnaies à anonymat renforcé » dans son corpus de 2023, ou au Japon, qui a poussé ses plateformes à abandonner le XMR il y a des années, la France n'a jamais voté d'interdiction visant les cryptos de confidentialité.

Alors pourquoi entend-on sans cesse que le Monero serait « interdit en France » ? Parce que l'expérience concrète de son utilisation s'est nettement rétrécie. Plusieurs plateformes importantes et accessibles depuis la France ont délisté le XMR plutôt que de construire la tuyauterie de surveillance que les règles attendent désormais. Un délisting est une décision commerciale et de conformité prise par une entreprise privée — ce n'est pas l'État qui met l'actif hors la loi, et les deux sont régulièrement confondus.

Comment les régulateurs traitent réellement le Monero

Quatre acteurs façonnent l'environnement. L'AMF tient le registre des prestataires et veille à la conduite ; l'ACPR rend son avis sur le volet lutte anti-blanchiment (LCB-FT) lors de l'enregistrement ; la DGFiP s'occupe de l'impôt ; et, au-dessus, le cadre européen — MiCA, le règlement sur les transferts (Travel Rule), la directive DAC8 — fixe désormais l'essentiel des grandes orientations que la France transpose. La Banque de France suit les questions systémiques et de stablecoins mais ne touche presque jamais à l'usage de détail du Monero.

L'AMF, le régime PSAN et le passage à MiCA

Depuis la loi PACTE de 2019, toute entreprise exerçant en France certaines activités sur actifs numériques — conservation pour compte de tiers, achat-vente de crypto contre des euros — doit obtenir un enregistrement obligatoire auprès de l'AMF en tant que Prestataire de Services sur Actifs Numériques (PSAN), après avis de l'ACPR sur ses dispositifs anti-blanchiment. La barre est haute : un grand nombre de candidats ont vu leur dossier traîner ou échouer, et exercer sans enregistrement constitue un délit pour l'entreprise. C'est la première raison pour laquelle une plateforme peut refuser de lister une pièce dont les montants et les contreparties sont, par construction, masqués.

Depuis le 30 décembre 2024, le règlement européen MiCA est entré en application. Les PSAN existants disposent d'une période de transition — jusqu'au 1er juillet 2026 en France — pour obtenir l'agrément de prestataire de services sur crypto-actifs (PSCA / CASP). Au terme de cette transition, le régime PSAN s'efface au profit du cadre MiCA harmonisé à l'échelle de l'Union. Pour vous, détenteur, cela ne change rien à la légalité de votre XMR ; cela renforce surtout les obligations des plateformes qui vous le vendraient.

Le Travel Rule européen (règlement TFR)

Le 30 décembre 2024, l'Union a mis en application le règlement sur les transferts de fonds et de certains crypto-actifs (TFR), transposition européenne du « Travel Rule » du GAFI. Les prestataires enregistrés doivent collecter et, lorsque le prestataire destinataire est lui aussi régulé, transmettre les informations identifiant l'expéditeur et le bénéficiaire d'un transfert. Pour les cryptos de confidentialité, la règle crée une friction évidente : une plateforme doit rattacher nom et adresse à un type de transaction conçu pour n'en révéler aucun. Certaines ont réagi en restreignant ou en abandonnant les actifs de confidentialité plutôt que de se débattre avec cette contradiction.

DAC8 et l'interdiction européenne de 2027

Le cadre continue de se resserrer. La directive européenne DAC8 — transposition du Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) de l'OCDE — s'applique en France à compter du 1er janvier 2026 : les prestataires de crypto-actifs établis dans l'Union devront collecter des données détaillées sur leurs utilisateurs et leurs transactions, le premier échange automatique de ces informations entre administrations fiscales étant prévu pour 2027.

Plus structurant encore : le règlement européen anti-blanchiment (AMLR) adopté en 2024 interdira, à partir du 1er juillet 2027, aux établissements financiers et aux prestataires de crypto-actifs de tenir des comptes liés à des « cryptomonnaies à anonymat renforcé ». Là encore, la cible est l'entreprise régulée, pas le particulier : la loi n'interdit pas de posséder du Monero, elle interdira aux plateformes agréées de le proposer.

Le fil rouge de chaque règle européenne depuis 2020 est le même : le régulateur ne cherche pas à interdire l'actif, il cherche à s'assurer que les entreprises qui l'entourent peuvent vous identifier. L'auto-conservation et les services sans compte se tiennent en dehors de l'essentiel de cette machinerie.

Le point décisif pour un particulier : DAC8, le Travel Rule et l'AMLR sont des obligations qui pèsent sur les entreprises. Quand vous détenez du XMR dans votre propre portefeuille, aucun intermédiaire enregistré ne produit de déclaration. Cela n'efface pas vos obligations fiscales — cela signifie simplement que la confidentialité on-chain du Monero n'est pas automatiquement défaite par un tiers qui transmettrait vos données.

Fiscalité : comment la DGFiP impose votre Monero

L'administration fiscale traite le Monero exactement comme n'importe quel autre actif numérique. Pour la quasi-totalité des particuliers, la crypto n'est ni une devise ni un jeu de hasard : c'est un bien meuble, et sa cession peut constituer un fait générateur d'imposition au titre de l'article 150 VH bis du Code général des impôts.

Et voici le point que beaucoup d'articles anglo-saxons ratent — et qui change tout pour un résident français : les échanges crypto-contre-crypto ne sont pas imposables en France. Convertir du Bitcoin en Monero n'est pas un fait générateur. L'impôt n'intervient qu'au moment où vous cédez vos actifs numériques contre une monnaie ayant cours légal (des euros) ou contre un bien ou un service. Voici la forme générale de tout cela :

Les chiffres qui comptent en 2026 : pour l'investisseur occasionnel, la plus-value nette est soumise au prélèvement forfaitaire unique (PFU, ou « flat tax ») de 30 % — soit 12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. Depuis l'imposition des gains réalisés à partir de 2023, vous pouvez opter pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu à la place du taux forfaitaire de 12,8 % (les 17,2 % de prélèvements sociaux restant dus). Et si le total de vos cessions imposables de l'année ne dépasse pas 305 €, la plus-value est exonérée.

Côté formalités, la plus-value se calcule sur le formulaire 2086 et se reporte sur votre déclaration de revenus ; n'oubliez pas le formulaire 3916-bis pour déclarer vos comptes d'actifs numériques détenus à l'étranger. La DGFiP a par ailleurs intensifié ses contrôles sur les détenteurs de crypto soupçonnés de sous-déclaration, et à partir de 2026 les données collectées au titre de DAC8 finiront par lui parvenir.

La confidentialité de la chaîne Monero ne vous exonère de rien de tout cela. La technologie RingCT et les adresses furtives masquent votre solde au registre public ; elles ne masquent pas votre obligation légale de vous auto-déclarer. La posture raisonnable consiste à tenir vos propres écritures — dates, valeurs en euros et contreparties de chaque acquisition et cession — car en cas de contrôle fiscal en France, la charge de la preuve pèse sur le contribuable.

Pourquoi acheter du Monero en France est devenu plus difficile — et les options qui restent

Le tour de vis réglementaire a d'abord frappé la disponibilité. Kraken a retiré le trading du XMR pour certains marchés européens, invoquant les attentes locales des régulateurs. Binance a délisté le Monero à l'échelle mondiale en février 2024. Une série de plateformes européennes plus modestes ont suivi. Résultat : les rampes d'accès les plus simples et les plus familières — les plateformes KYC dotées d'une appli compatible carte bancaire — sont désormais les moins susceptibles de proposer la pièce à un utilisateur français.

Cela a déplacé la demande vers des méthodes toujours disponibles mais moins grand public. Chacune a ses arbitrages :

Pour la plupart des utilisateurs français qui détiennent déjà du Bitcoin, de l'Ethereum ou un stablecoin, la voie de l'échange sans compte est le juste milieu pragmatique : elle n'exige pas de confier votre identité à un conservateur, ni d'assumer la charge technique d'un atomic swap mené à la main. Un service comme MoneroSwapper reçoit un actif et envoie du XMR vers un portefeuille que vous contrôlez, sans ouvrir de compte à votre nom — ce qui garde le premier pas vers le Monero propre, plutôt que rattaché à une identité de plateforme surveillée. Et comme on l'a vu, en droit français cette conversion crypto-contre-crypto n'est même pas un fait générateur fiscal.

Comment acquérir et détenir du Monero légalement en France

Rester du bon côté des règles relève surtout d'une bonne tenue de comptes, pas de l'évitement. La séquence suivante vous maintient en conformité tout en préservant la confidentialité que le XMR est conçu pour offrir.

1. Mettez en place un portefeuille en auto-conservation. Installez un portefeuille Monero officiel (le GUI/CLI de getmonero.org, ou un portefeuille mobile réputé) et sauvegardez votre phrase mnémonique hors ligne. L'auto-conservation signifie qu'aucune entreprise ne déclare vos avoirs.
2. Procurez-vous un actif de départ, si nécessaire. Si vous ne détenez pas encore de crypto, acheter du BTC ou un stablecoin sur une plateforme enregistrée PSAN est simple et parfaitement légal ; cet achat n'est pas en lui-même une cession imposable.
3. Échangez vers du Monero. Utilisez un service d'échange sans compte pour convertir votre actif de départ en XMR, envoyé directement vers votre adresse en auto-conservation. En droit français, cet échange crypto-contre-crypto n'est pas imposable — notez tout de même la valeur en euros et la date pour votre suivi.
4. Tenez des écritures pour la DGFiP. Consignez chaque acquisition et chaque cession avec sa valeur en euros au moment de l'opération. De nombreux outils de fiscalité crypto s'en chargent, mais un simple tableur suffit pour de faibles volumes.
5. Déclarez vos plus-values imposables. Si le total de vos cessions de l'année dépasse 305 €, calculez la plus-value sur le formulaire 2086 et déclarez-la avec vos revenus dans les délais ; n'oubliez pas le 3916-bis pour vos comptes à l'étranger.

Voilà toute l'histoire de la conformité pour un détenteur ordinaire. Il n'existe aucun permis spécial pour le Monero, aucune obligation de notifier à l'AMF que vous en possédez, et aucune règle interdisant de le déplacer entre vos propres portefeuilles.

Un exemple concret : le freelance français

Imaginez un graphiste indépendant installé à Lyon qui facture un client à l'étranger et reçoit l'équivalent de 4 000 € en Bitcoin au moment du règlement. Cette recette est un revenu professionnel, évalué en euros, et imposable comme tel — typiquement dans la catégorie des bénéfices non commerciaux. Il convertit ensuite 1 500 € de ce BTC en XMR via un service sans compte, pour détenir en privé et payer des commerçants qui acceptent le Monero.

Cette conversion BTC → XMR est un échange crypto-contre-crypto : en droit français, elle n'est pas imposable et ne déclenche aucune plus-value. Le fait générateur n'arrivera que plus tard — s'il dépense le XMR pour un bien ou un service, ou s'il le revend contre des euros : il comparera alors le prix de cession à son prix de revient enregistré. Rien ici n'est illégal, rien n'exige le feu vert de l'AMF, et la confidentialité on-chain de ses avoirs en Monero reste intacte — ce qu'il doit à la DGFiP est déterminé entièrement par les écritures qu'il tient, et non par ce qu'un explorateur de blocs peut ou ne peut pas voir.

FAQ

Est-il illégal de détenir du Monero en France ?

Non. Aucune loi française n'interdit le Monero ni les cryptos de confidentialité, et un particulier peut acheter, conserver, envoyer et dépenser du XMR librement. La réglementation française et européenne vise les entreprises qui traitent des crypto-actifs — plateformes, conservateurs, courtiers — via l'enregistrement et les règles anti-blanchiment, pas les personnes qui détiennent les pièces.

Pourquoi des plateformes comme Binance et Kraken ont-elles cessé de proposer le Monero ?

Il s'agissait de décisions commerciales et de conformité prises par des entreprises privées, pas d'une interdiction de l'État. Le Travel Rule européen et les exigences anti-blanchiment attendent des plateformes qu'elles identifient les parties à un transfert, ce qui se concilie mal avec une pièce conçue pour masquer cette information. Plusieurs ont préféré délister le XMR plutôt que d'en porter le risque de conformité.

Dois-je payer des impôts sur le Monero en France ?

En général oui, sur la même base que n'importe quel crypto-actif — mais avec une nuance importante. La DGFiP traite la crypto comme un bien meuble : vendre du XMR contre des euros ou le dépenser pour un bien ou un service peut déclencher une plus-value, soumise au PFU de 30 % au-delà du seuil de cessions de 305 € par an. En revanche, échanger une crypto contre une autre (un BTC contre du XMR) n'est pas imposable. Recevoir du XMR en revenu, comme un salaire ou des récompenses de minage, relève de l'impôt sur le revenu. La confidentialité de la chaîne ne supprime pas votre devoir de vous auto-déclarer.

La directive DAC8 me concerne-t-elle en tant que détenteur ?

DAC8, qui s'applique en France à partir du 1er janvier 2026, fait peser des obligations de déclaration sur les prestataires de crypto-actifs, pas directement sur les particuliers. Si vous conservez votre Monero en auto-conservation, aucune entreprise enregistrée ne transmet de déclaration sur vos avoirs. Vous restez responsable de déclarer vos propres plus-values imposables, mais DAC8 est en soi une obligation des entreprises par lesquelles vous transitez.

Puis-je acheter du Monero anonymement en France sans enfreindre la loi ?

Utiliser un service d'échange sans compte pour convertir une crypto que vous détenez déjà en XMR est légal — vous êtes un particulier qui réalise une transaction, pas une entreprise non enregistrée. Les obligations légales (enregistrement PSAN, Travel Rule, DAC8) pèsent sur les entreprises. Votre responsabilité est de déclarer vos plus-values imposables à la DGFiP ; tenir les écritures de la valeur en euros de chaque opération y pourvoit.

Conclusion

À l'approche de 2026, le verdict est clair : le Monero est légal à détenir et à utiliser en France, alors même que le filet réglementaire autour des entreprises crypto continue de se resserrer avec MiCA, le Travel Rule européen, l'arrivée de DAC8 et l'interdiction de l'AMLR prévue pour mi-2027. La friction que ressentent les utilisateurs français vient des plateformes qui se retirent des cryptos de confidentialité, et non d'une loi visant l'actif lui-même. Conservez-le en auto-conservation, tenez des écritures propres pour la DGFiP, et vous restez fermement dans les clous. Si les rampes d'accès grand public ont fermé leur porte au XMR, vous pouvez toujours acheter du Monero anonymement via MoneroSwapper — en convertissant une crypto que vous possédez déjà en Monero, envoyé directement vers un portefeuille que vous contrôlez, sans compte et sans compromis sur la confidentialité qui fait tout l'intérêt de la pièce.